Финансовые ресурсы

Физические и финансовые ресурсы напрямую влияют на эффективность и успешность каждой компании. Для качественного развития организации необходимо создать грамотную финансовую стратегию и следить за оптимизацией структуры капитала предприятия.

Определение финансовых ресурсов

Финансовые ресурсы ― это денежные поступления и доходы предпринимателей, которые предназначены для расширения и обеспечения производства, реализации материальных стимулов и удовлетворения потребностей.

Финансовые ресурсы обычно используются в следующих областях:

обеспечение производственного процесса (затраты на инвестиции, ремонт, приобретение нематериальных активов, выплата премий для поощрения сотрудников, финансирование резервного фонда);
применение для нужд обороны, безопасности, государственных органов и правоохранительных органов;
расходы на исполнение денежных обязательств перед инвесторами, учредителями, акционерами.

Финансовые ресурсы формируются и используются с учетом специальной системы управления, деятельность которой направлена на достижение тактических и стратегических целей данной организации.

Источники финансовых ресурсов

Источники финансовых ресурсов предприятий подразделяются на собственные (внутренние и внешние) и заемные (различные кредиты). Ознакомимся с каждым видом подробнее.

1. Внутренние источники финансирования.

Источниками финансовых ресурсов являются внутренние источники финансирования, которые включают в себя деньги, поступающие из бизнеса. Существует несколько внутренних источников финансовых ресурсов организации, которые может использовать бизнес, включая капитал владельцев, нераспределенную прибыль и продажу активов.

Капитал владельцев ― это деньги, вложенные собственниками компании. Часто он формируется за счет их личных сбережений. Личные сбережения — это средства, которые были накоплены предпринимателем. Этот источник финансовых ресурсов коммерческих организаций не несет затрат для бизнеса, так как процентные платежи не взимаются.

Нераспределенная прибыль — когда бизнес получает прибыль, можно оставить часть или все эти деньги внутри компании и реинвестировать их для расширения. Этот источник фин. ресурсов не несет процентных платежей и не требует выплаты дивидендов, что может сделать его наиболее желательным по сравнению с другими.

Продажа активов включает в себя продажу товаров и услуг, принадлежащих компании. Это может быть использовано, когда бизнесу больше не нужен продукт, либо ему необходимо быстро собрать деньги. Субъекты финансовых ресурсов, которые можно продать, ― это машины, оборудование, избыточные запасы.

2. Внешние источники финансирования.

Внешние источники финансовых ресурсов включают в себя деньги, которые поступают извне бизнеса. Существует несколько внешних основных источников финансовых ресурсов: семья и друзья, банковские кредиты и овердрафты, венчурный капитал, новые партнеры, выпуск акций, торговый кредит, лизинг, покупка по найму и государственные гранты.

Семья и друзья ― средства от близкого круга людей, которые не нужно будет возвращать, или которые можно выплатить с небольшими процентами или вообще без них.

Банковский кредит — это деньги, взятые в банке частным лицом или бизнесом. Банковский кредит выплачивается с процентами в течение согласованного периода времени, например, несколько лет.

Овердрафты — когда бизнес или человек использует больше денег, чем у них на банковском счете. Баланс находится в минусовых цифрах, поэтому банку причитаются деньги. Овердрафты следует использовать осторожно и только в чрезвычайных ситуациях, так как они могут стать дорогостоящими из-за высоких процентных ставок, взимаемых банками.

Венчурный капитал ― относится к отдельному лицу или группе лиц, которые готовы инвестировать деньги в новый или растущий бизнес, в обмен на согласованную долю прибыли.

Новые партнеры — привлечение дополнительного человека или людей в бизнес в качестве нового делового партнера. Это означает, что они предоставляют деньги, чтобы затем владеть частью вашего бизнеса.

Выпуск акций ― бизнес может продать больше своих обыкновенных акций для получения дополнительных средств. Покупка акций дает покупателю частичную собственность на бизнес и, следовательно, определенные права, например, право голоса на изменения в бизнесе.

Торговый кредит ― должен быть согласован с поставщиком с помощью кредитного соглашения. Этот источник финансовых ресурсов коммерческих предприятий позволяет бизнесу получать сырье и запасы, но оплачивать их позже. Расчет обычно производится после того, как у бизнеса появляется возможность преобразовать сырье и запасы в продукцию, продать их своим собственным клиентам и получить оплату.

Лизинг ― это способ аренды актива, необходимого бизнесу. Ежемесячно производятся платежи, а лизинговая компания несет ответственность за предоставление и содержание предмета лизинга.

Покупка напрокат ― используется для покупки актива, например, фургона доставки или части оборудования. Вносится депозит, а оставшаяся сумма за актив выплачивается ежемесячными платежами в течение установленного периода времени. Бизнес не владеет товаром до тех пор, пока не будут произведены все платежи.

Государственные гранты — это фиксированная сумма денег, присуждаемая правительством. Гранты предоставляются бизнесу при условии, что они соответствуют определенным критериям, например, предоставление рабочих мест в районах с высоким уровнем безработицы. Обычно их не нужно возвращать обратно государству.

Свойства финансовых ресурсов

Финансовые ресурсы ― важная составляющая успешного бизнеса. Поэтому необходимо понимать, какие преимущества они могут принести предприятию и его руководителям.

1. Максимизация благосостояния акционеров.

Финансовые ресурсы обеспечивают регулярную и постоянную прибыль инвесторам или акционерам. Сумма зависит от того, какое изначальное количество средств было ими вложено, а также, от рыночных цен на акции. Каждый бизнес хочет увеличить то, что зарабатывают его акционеры, в каком-то смысле, это цель компании.

2. Наличие средств.

Обеспечение доступности средств, когда это необходимо в бизнесе, ― одна из целей финансового менеджмента. Ни одна фирма или бизнес не могут функционировать без денег. И когда в случае необходимости средства недоступны, это негативно сказывается на развитии компании.

3. Обеспечение сохранности средств.

Если главная цель состоит в том, чтобы максимизировать богатство, то оно, безусловно, должно быть в сохранности или безопасно обрабатываться. Поэтому инвестиционные риски должны быть минимальными, чтобы избежать потери средств.

4. Надлежащее использование средств.

Чтобы бизнес развивался, важно грамотно распределять существующие средства: минимизировать затраты, контролировать доходы-расходы. Для правильного управления средствами необходим человек, обладающий навыками финансовой грамотности. Каждая фирма должна стремиться к сокращению ненужных расходов. Например, аренда очень большого помещения нецелесообразна, когда она еще не нужна, или когда покупка производственных материалов в избытке.

5. Надежная структура капитала.

Для надежной структуры капитала необходимо сочетание заемного и собственного капитала. Предоставление слишком большого капитала будет плохо сказываться на любой организации, в то время как контроль над стоимостью капитала может помочь достичь баланса в его структуре.

Таким образом, хорошее управление финансовыми ресурсами ― это ключ к достижению целей компании. Необходимо избегать ситуаций, в которых нехватка средств может поставить под угрозу краткосрочные операции. Например, если у организации недостаточно средств для выплаты заработной платы или покупки сырья. С другой стороны, избыток финансовых ресурсов может привести к высоким альтернативным издержкам.

Контроль и анализ бюджета играют важную роль в распределении финансовых ресурсов. Эффективное управление должно быстро реагировать на изменения в окружающей среде и экономике, обеспечивать достаточный запас финансовых ресурсов в соответствии с потребностями.